提起出口信保融资的发展现状，可谓让人欢喜，也让人忧。
作为降低经营风险至关重要的利器之一，出口信保融资从融资和保险两个角度出发，既可以缓解出口企业的资金压力，又可以在一定程度上帮助企业缓解其面临的商业风险及政治风险。在发挥巨大作用的同时，出口信保融资业务也存在的诸多风险点。
今年前5个月，我国出口信保业务同比增速显著。从大背景看，近年来国家一直在鼓励和支持金融机构扩大出口信用保险保单融资规模。为了应对新冠肺炎疫情在全球蔓延带来的海外市场消费萎缩以及对我国外贸行业的冲击，各地亦纷纷加紧出台相关政策，政府、企业和银行正多方联动，以出口信用保险支持外贸企业稳住订单、保住份额，借由出口信用保险加大对实体经济的支持力度。在可见的未来，信保融资在支持外贸企业平稳发展中发挥的作用将日益显现。
那么，问题来了：
什么是出口信保融资业务？
出口信保融资业务作为一种具有防险融资功能的结构性贸易融资方式，是指贸易发生后，出口企业提出申请，银行根据保险公司核准的信用保额、出口信用保险保单，及受让的保单项下赔款权益或应收账款权益等，向出口企业提供的资金融通业务。目前出口信保融资方式可总结为两种：先承保后融资（赔款转让、应收账款转让）及先融资再承保（融资银行直接投保）。
目前全球的对外贸易中，通过信用保险支持的出口贸易约占全球总体出口贸易的20%。根据万得数据显示，2018年我国的出口贸易总额为2.49万亿美元，同年我国出口贸易项下承保金额约为0.505万亿美元，我国整体出口信用保险渗透度达到了20%的世界平均水准，但与欧洲某些国家超过三成的渗透度相比仍有一定的发展空间。
敲黑板——
关注出口信保融资业务的风险点
及应对方案
对于出口企业、银行和保险公司来说，出口信保带来了诸多优势。但随着近年来出口信保融资业务的发展，风险案件也不断涌现，甚至出现了众多虚假交易融资案件，多家银行出现该业务项下的不良贷款。
风险点1：
未准确评估贸易真实性
承保时保险公司主要关注国外买方资信情况，因坚持保险合同与融资合同分离原则，对贸易的真实性、合规性的涉入程度较浅；而签订融资合同时，银行对贸易真实性的核实更多依赖于出口企业提供的书面材料（如贸易单据等），证明力度相对薄弱，若企业有意骗取融资，在提供完整单据、合同、保单等资料时，银行可能难以发现其虚构贸易的实质，从而引发较大的舞弊风险。
风险点2：
忽视出口企业自身的偿还能力
在通常的信保业务中，因出口企业自身原因造成的融资款无法收到的风险需由银行承担。信保融资项下，银行可能疏于对出口企业的偿还能力的评估审核，或未能准确理解保险责任，出险后导致三方法律纠纷。
风险点3：
变更回款路径
融资银行很难持续有效地控制回款路径。保险公司承担的保险责任并不包括确认货款支付到指定银行的账户，对保险公司来讲，买方支付货款即可视为贸易合同完成。因此当汇款路径发生变更时，银行权益可能受损。
风险点4：
买家拒收
在当前国际金融环境下，买方拒收风险日益增加，尽管出口信用保险承保拒收风险，但出口企业仍然可能因经验不足、处理不当导致在买家拒收后丧失货物权利，陷入“钱货两失”的窘境，从而损害企业自身权益。
风险点5：
确立的债权较为模糊
出口企业签订外贸合同时，可能存在签订设有陷阱、不严谨的合同条款、合同签订方式不规范的情况，如未注明实际债权人为出口企业、未明确代理企业与国外买家的付款义务、合同存在矛盾性条款等；或在出现纠纷时未及时应对，从而导致债权受损。债权不明可能导致保险公司拒绝赔付相关款项，进而使融资银行及出口企业面临较大的风险。
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