【财联社】（记者 李愿）在国资成为平顶山银行第一大股东不到半年，近日，东方金城国际评级将其评级展望调整为负面，理由包括：逾期贷款和不良贷款增长较快，部分信托产品出现展期，盈利能力持续减弱等。
数据显示，2015年—2017年该行逾期90天以上贷款复合增长率为78.80%，2018年以来应监管部门要求，逐步将逾期90天以上贷款划入不良贷款，截至2018年9月末，该行不良率较2017年底增加1.19个百分点至2.78%，不良贷款偏离度仍高达221.07%，且2018年年底前要全部划入。
评级报告显示，近两年该行营业收入中投资收益占比近80%，2018年以来受金融监管影响，信托计划和资产管理计划、同业负债规模大幅下降，收益随之下滑，部分产品出现展期；同期该行还加大了企业债配置力度，但部分产生了违约。
不过，评级报告同时肯定了该行在平顶山市的存贷市场竞争优势，负债来源稳定性较好，资本规模不断增加资产充足率保持较高水平等方面的优势。
不良率增至2.78%，不良贷款偏离度仍高达221.07%
资料显示，平顶山银行成立于2008年6月，并于2010年更名为现名。截至2018年9月末，该行总资产为690.34亿元，存款余额533.57亿元，贷款余额365.57亿元，所有者权益83.12亿元，其中总资产较2017年底的814.23亿元“缩表”15.22%。
2018年8月该行引入国有独资企业平顶山发展投资控股集团公司和平顶山交通建设投资公司，分别增资3.3亿元和0.32亿元，完成后前者成为该行第一大股东，持股10.58%；不久，国有特大型企业集团平煤神马集团旗下全资子公司中平信息技术有限责任公司收购了平顶山市吉祥实业有限公司持有的改行1094.3999万股股份，国有股份占比进一步提高至11.96%。
东方金城国际对该行最新评级报告将其主体信用评级评为AA，展望调整为负面。评级报告称，平顶山产业结构不合理对经济发展的制约作用较大，不利于区域银行业的发展；逾期贷款和不良贷款增长较快，且不良贷款清收处置难度较大；投资业务中信托计划和资产管理计划占比较高，且部分信托产品已出现展期；盈利能力持续减弱，2018年以来加强了拨备计提力度以应对不良贷款核销，导致净利润大幅下滑。
资料显示，平顶山市位于河南省中部，作为资源型城市，凭借丰富的矿产资源成为河南省重要的重工业基地，煤炭开采、钢铁、电力等能源原材料行业为平顶山市工业经济发展的重要支柱。
不过，上述评级报告认为，在资源环境约束趋紧、能源原材料行业产能过剩的大环境下，传统产业转型缓慢且新兴接替产业不足，平顶山产业结构矛盾逐渐显现，对经济发展形成制约。
资产质量方面，截至2018年9月末，该行不良率由2017年底的1.59%提升至2.78%，拨备覆盖率由303.12%大幅降至153.41%。
评级报告显示，截至2018年9月末，该行贷款主要投向于制造业、批发零售业、建筑业等行业，前三行业贷款合计占比始终保持在70%左右。其中，对公贷款方面，2018年以来，该行增加了对平顶山发展投资控股集团、中国平煤神马能源化工集团、河南省国控保障房建设投资公司等河南省内大型国企的授信及贷款投放，导致客户集中度指标大幅上升。
逾期贷款方面，2015年-2017年该行逾期90天以上贷款复合增长率为78.80%，显著高于同期贷款和福增速，不良贷款偏离度亦继续上升。2018年以来，受监管强化贷款五级分类管理影响，该行逐步将部分逾期90天以上贷款转入不良贷款，导致不良率大幅增加。截至2018年9月末，该行不良率和逾期90天以上贷款占比分别为2.78%和6.14%，较年初分别增加1.19和1.67个百分点；同期末，该行仍有12.30亿元逾期90天以上贷款归入关注类贷款，不良贷款偏离度为221.07%。
评级报告显示，该行新增不良贷款主要来自制造业、批发零售业和房地产业，截至2018年9月末，前述3个行业不良贷款余额合计8.88亿元，较年初增加1.25倍，占同期末不良贷款总额的比重为87.63%。
评级报告称，按照河南银监局要求，该行将于2018年底将所有逾期90天以上贷款转入不良贷款，届时将对其贷款质量指标带来较大压力。
净利润急剧下滑，部分信托产品展期、企业债违约
评级报告显示，2018年该行营收数据急剧下滑，前9月实现营业收入、净利润分别为13.53亿元和0.69亿元，分别为2017年全年的66.27%、12.48%。
历史数据显示，该行营业收入较大依赖于投资收益，2015年-2017年金融工具投资规模复合增长率为21.07%，利息净收入占比较小。2017年、2018年前9月二者占比分别为84.65%、12.18%；78.69%、19.34%。
“2018年以来，受金融监管影响，该行缩减了信托计划和资产管理计划的投资力度，金融工具投资规模大幅下滑，并导致其资产规模明显下降，同时同业负债规模也下降，导致投资收益下滑，利息净收入占比上升，”评级报告称，截至2018年9月末，该行金融工具投资余额为222.25亿元，较年初下降35.03%，其中信托计划和资产管理计划投资余额较年初减少51.23%。
信托计划及资产管理计划方面，截至2018年9月末，该行信托计划及资产管理计划中，底层为信贷类资产的投资余额为97.82亿元，占比78.12%。其中，底层为房地产业和以不良资产包为主的信贷资产收益权投资余额分别为23.26亿元和34.06亿元，占信托计划和资产管理计划投资总额的比重分别为18.58%和27.20%。此外，部分信托计划通过非房地产企业及信托基金投向房地产项目贷款。
评级报告显示，截至2018年9月末，该行投资的信托计划中，6笔投资由于底层借款人房地产销售回款缓慢而出现展期，余额合计25.68亿元，“受房地产监管强化影响，房地产企业融资环境整体收紧，部分企业房企面临销售回款缓慢压力，偿债能力下降，若后期产生逾期，将对该行投资资产质量造成较大影响。”
同业负债方面，截至2018年9月末，该行同业负债发行余额为25.67亿元，较年初减少140.45亿元，同期该行总负债较年初减少18.11%，广义同业负债较年初下降14.83个百分点。
此外，2018年以来，该行加大了企业债券配置力度。评级报告显示，截至2018年9月末，该行投资的企业债券余额为6.36亿元，其中“12江泉债”投资余额1.23亿元，其发行人华盛江泉集团2017年未能回售债券本金，产生违约，该行确认-4309万元其他综合收益，并于2018年计提120万元资产减值准备。